Каков полный документооборот между комитентом на УСН и комиссионером на УСН?

Comments

• Цитата: интересует полный документооборот между комиссионером( мной ООО) , комитентом ИП, грузоперевозчикомиконечным покупателем ( торговая сеть).

  Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
• Добрый день!
  
  Начало темы: http://xn-------43dbdhhsp2axbx1a4a3agces5fwa2loc.ru.nds.monster/index.php?id=227106
  

  Цитата: и комиссионер на УСН

  Там же можно увидеть, что при переносе вопроса часть фразы утерялась.
  Должно было быть:
  

  Цитата: 2. И комитент и комиссионер на УСН, ...

  На самом деле, налоговая система комитента и комиссионера практически никак не влияет на документооборот...
  Единственное, чего не будет - счета фактуры от комиссионера к комитенту на сумму комиссионного вознаграждения.
  И товар продавать комиссионер должен без НДС, поскольку комитент на УСН. И это, пожалуй, все изменения в связи с УСН.
  
  Поскольку в данной теме речь о привлечении перевозчика, то, если перевозчик на ОСНО, то комиссионер обязан перевыставить полученный от перевозчика счет-фактуру комитенту, указать оба счета-фактуры в журнале полученных и выданных счетов-фактур. И потом этот журнал переслать в электронном виде в налоговую инспекцию до 20 числа после окончания квартала.
  
  Все остальные документы, полученные в связи с перевозкой от перевозчика, комиссионер должен передать комитенту вместе с Отчетом комиссионера.
  Их можно передать в оригинале , оставив себе копию, или в копии, оставив себе оригиналы. Это - как договоритесь с комитентом.
  
  Основной документ, который должен быть при договоре комиссии - Отчет комиссионера.
  В нём сообщается, кому и сколько оплачено и по каким документам. И какой получается комиссионное вознаграждение.
  
  Успехов!
• Спасибо большое за ответ. А если перевозчик тоже нам выставляет счета без НДС, таким образом перевыставлять счета не нужно, а после того, мы  как комиссионер,, выставляем счет-фактуру сети( по факту принимается товар, бахчевые культуры) мы просто приложим к отчёту комиссионера акт приема товара и копию счета фактуры, правильно я понимаю? И скажите, пожалуйста, в каких документах необходимы прямые ссылки на договор комиссии, с сетью просто давно заключен договор поставки, впервые работаем по договору комиссии, каким образом мы может доказать, что сделка прошла именно по договору комиссии?
• Цитата: А если перевозчик тоже нам выставляет счета без НДС, таким образом перевыставлять счета не нужно

  Да, если счета-фактуры нет, то и перевыставлять нечего.
  
  

  Цитата: после того, мы  как комиссионер,, выставляем счет-фактуру сети

  А откуда вдруг взялся этот счет-фактура?
  Или Вы выставляете счет-фактуру без НДС?
  
  

  Цитата: мы просто приложим к отчёту комиссионера акт приема товара и копию счета фактуры, правильно я понимаю?

  Вы просто приложите к Отчёту комиссионера те документы, которые оформите с покупателем.
  Как минимум:
  - товарная накладная и (или) Акт приёмки товара;
  - транспортная накладная или ТТН...
  
  Успехов!
• Спасибо большое! А как идентифицировать эти сделки по договору комиссии ( поток сделок очень большой), чтобы при проверке НО не возникло вопросов? Просто в сети составляем товар и свой и по договорам купли-продажи
• Цитата: А как идентифицировать эти сделки по договору комиссии ( поток сделок очень большой), чтобы при проверке НО не возникло вопросов? Просто в сети составляем товар и свой и по договорам купли-продажи

  Надо обособлять продажу своего товара от продажи чужого...
  На уровне первичного учета.
  Это не просто, на надо организовать. Иначе потом будет не распутаться.
  А налоговики  обычно распутыванием не занимаются. Просто доначисляют что попало и попробуй докажи, если в учете как-то не так...
  
  Успехов!
• Спасибо огромное! И последний вопрос. Да мы сети выставляем счет-фактуру без НДС, комитент должен в конечном итоге просто на основании отчета комиссионера с ее приложений копией записывает в себе в доход сумму? Ничего ему перевыставлять на сеть как продавцу не нужно. Все верно?
• Цитата: мы сети выставляем счет-фактуру без НДС

  Понятно. Этот счет-фактуру комиенту можете не перевыставлять.
  
  

  Цитата: комитент должен в конечном итоге просто на основании отчета комиссионера с ее приложений копией записывает в себе в доход сумму?

  Да, комитент ставит себе в доход сумму на основании Отчёта комиссионера. Причем всю сумму, полученную Вами от покупателя.
  
  

  Цитата: Ничего ему перевыставлять на сеть как продавцу не нужно.

  Нет, ничего ему перевыставлять не нужно. В сеть Вы поставляете товар от своего имени. Они могут не знать о существовании комитента. И нечего их нагружать лишней информацией 😀
  
  Успехов!
• Отлично! Спасибо за помощь!))))
  Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, по следующему вопросу: мы, комиссионер, за пару дней, до передачи товара от комитента, получаем уведомление и ищем транспорт, затем машина грузится (бахчевые культуры), грузить-перезагружать заново-это затраты времени и денег, затем машина взвешивается и после того как взвесилась мы должны принять товар на комиссию. Как оформить ТОРГ-12 комитенту? Просто товар не будет отгружаться на склад комиссионеру. Грузоотправитель: комитент, а грузополучатель кто? ( не всегда известно в какую сеть отправится товар) как здесь поступить? Машину ищет комиссионер, но за счет комитента
• Цитата: мы должны принять товар на комиссию. Как оформить ТОРГ-12 комитенту?

  При передаче товара от комитента комиссионеру ТОРГ-12 не составляется. Это самаый неподходящий для этого момента документ.
  Передавать лучше Актом передачи или какой-нибудь накладной "попроще".
  
  Но, если Вы оформляете ТОРГ-12, то "грузополучателем ставите себя.
  И принимаете на забалансовый счет, даже, если товар Ваш склад минует.
  
  А при передаче товара "в сеть" оформляете полный комплект документов, но уже от себя.
  
  Успехов!
• Спасибо! А в каком документе лучше всего отразить формулировку: сумма Транспортных расходов не должна превышать x рублей. Можно ли в спецификации товара? А то комитент переживает, что ему они слишком дорого обойдутся, цена товара включает транспортные расходы.одну цену поставить не можем, доставка в разные города...
• Можете в договоре поставить - для всех партий товара.
  Можете в спецификации - на конкретную партию товара.
  
  Это всё определяется договорённостью сторон.
  
  Успехов!
• Огромное спасибо!)))